Všetko o IIS: ako získať až 52 000 000 rubľov od štátu

Individuálny investičný účet je spôsob, ako ukladať peniaze s vyššou návratnosťou ako z bankového vkladu alebo ich investovať do cenných papierov, meny a iných finančných nástrojov, kde zisk môže byť vyšší ako trh..

Aký je IIS

IIS je účet pre investora. V Rusku pracuje od roku 2015 – štát ho predstavil, aby stimuloval investičnú aktivitu obyvateľstva.

Aký je rozdiel medzi IMS a brokerským účtom

IMS je podobný bežnému brokerskému účtu, má však výhodu. Môžete získať jednu z daňových výhod:

• Vrátiť časť dane z príjmu fyzických osôb (napríklad vybraná z platu).

• Neplatíte daň z príjmu z investícií.

Individuálny investičný účet sa môže otvoriť iba občanovi a daňovému rezidentovi Ruskej federácie. Obyvateľ – ten, kto žije a zarába na území Ruskej federácie viac ako 6 mesiacov v roku.

Podmienky IIS:

• Môžete nakupovať a predávať ruské a zahraničné cenné papiere. Účet je však potrebné doplniť do rubľov. Pretože FTS nerobí odpočty v cudzej mene. Už na účte ich môžete zmeniť a kúpiť cenné papiere za doláre alebo eurá.

• Službu IIS je možné otvoriť iba s ruským sprostredkovateľom.

• IIS neumožňuje prístup k devízam: iba do Moskvy alebo Petrohradu.

• Môžete doplniť množstvo nepresahujúce 1 000 000 000 ročne.

• Minimálna výška doplňovania nie je obmedzená – môžete začať minimálne od 1 000 rubľov.

• Peniaze, ktoré majiteľ prevedie na účet, môžu byť vybrané. Ak sa to však uskutoční skôr ako 3 roky po otvorení medziinštitucionálnej dohody, odpočet dane nie je k dispozícii. Ak je účet otvorený 5. januára 2019, nevyberajte z neho peniaze až do 6. januára 2022.

• Investor môže mať iba jeden IMS. Ak chcete otvoriť nový účet, musíte zatvoriť starý účet. To sa dá urobiť kedykoľvek. Ak je však účet uzavretý skôr ako 36 mesiacov po otvorení, odpočty vyhoria. Okrem toho musíte vrátiť peniaze štátu, ak ste v minulosti alebo v predchádzajúcom roku dostali odpočty..

• Odpočet sa účtuje raz ročne.

Odpočet dane IIS: čo sú a ako sa líšia

Existujú dva typy IMS – líšia sa typom odpočtu:

• Typ A – odpočet príspevkov. FTS vracia daň z príjmu fyzických osôb zaplatenú za daný rok. Odpočítanie predstavuje 13% zo sumy pridelenej na IIS, ale nie viac ako 400? Tisíc rubľov.

• Typ B – odpočet príjmu. Federálna daňová služba neberie daň zo ziskov získaných z investovania do IIS. Suma odpočtu je neobmedzená.

Typ nie je stanovený vopred – majiteľ sa môže kedykoľvek rozhodnúť, kým nebude účet zrušený.

Odpočet dostávajú iba tí, ktorí platia daň z príjmu fyzických osôb: z platov, predaja majetku, výher v lotériách. Jednotliví podnikatelia a samostatne zárobkovo činné osoby platia ďalšie dane, na ktoré sa táto dávka nevzťahuje..

Výhody a nevýhody IIS so znížením príspevkov

Ako to funguje:

• Otvorili ste účet a doplnili ste ho o 400? Tisíc rubľov za rok. Máte prácu s „bielou“ mzdou, ktorou ste za tento rok zaplatili viac ako 52 000 daní z príjmu fyzických osôb. V januári budúceho roka požiadate federálnu daňovú službu o odpočítanie dane za službu IIS od 400 tisíc. To je 13% – 52 tis.

• Otvorili ste účet a doplnili ho o 300? Tisíce. Tu môžete počítať so zrážkou 39? Tisíc (13%). Váš oficiálny plat je 20 000, to znamená, že daň z príjmu fyzických osôb za rok dosiahla 2600 x 12 = 31 200 rubľov. Federálna daňová služba nevráti viac, ako je táto suma.

Výhodou je zaručený príjem. Viete, koľko peňazí bolo na účet vložených, koľko dane z príjmu fyzických osôb bolo zaplatených za rok a môžete vypočítať, koľko bude vrátených.

Mínus – maximálna výška odpočtu nepresahuje 52 tisíc.

Výhody a nevýhody IIS mínus príjem

Ako to funguje:

Otvorili ste účet, doplnili ho o 800 tisíc, investovali polovicu do dlhopisov OFZ a polovicu do akcií. Do konca roka sa ceny akcií zdvojnásobili. Predali ste ich. Nákup bol za 400 tisíc, predaj za 800 tisíc. Zisk – 400 tisíc rubľov.

V predvolenom nastavení by týchto 400 tisíc malo mať 13% dane, tj 52 tisíc. Vyberiete si však typ odpočtu B a neplatíte ho.

Výhoda: nemusíte platiť daň z príjmu, bez ohľadu na to, aká veľká je.

Mínus: musíte úspešne investovať. V prípade typu A si jednoducho môžete nechať peniaze na svojom účte a získať ďalšie peniaze od federálnej daňovej služby. To tu nie je možné.

Aký druh odpočtu dane si vybrať?

• Odpočet príspevkov – pre začiatočníka a pasívneho investora. Znižuje účinok inflácie. Cenné papiere si nemôžete kúpiť vôbec, ale majte na účte peniaze a získajte odpočet. Je však lepšie investovať aj do najkonzervatívnejších cenných papierov – dlhopisov OFZ. Zisk z IIA potom môže prekročiť výnos z bankového vkladu.

• Odpočítanie príjmu – pre skúseného investora, ktorý veľa zarába z cenných papierov.

Ako otvoriť IIS

Ak chcete otvoriť účet, musíte kontaktovať ruského sprostredkovateľa. Stačí sa opýtať zamestnanca spoločnosti na mieste, opýtať sa ho na podmienky doručenia, aké dokumenty budú potrebné, môžem otvoriť IIS online alebo ísť do kancelárie.

Teraz vám to väčšina maklérov umožňuje pomocou smartfónu alebo webových stránok – stačí len pas, DIČ a SILY.

Kde otvoriť IIS

Vyberte si maklérov, ktorí majú spoľahlivú povesť, rozsiahle skúsenosti a nízke provízie. Tu je niekoľko spoločností, ktoré vedú v oblasti sprostredkovateľských služieb v Ruskej federácii. Úplné hodnotenie nájdete na Webová stránka Moskva Exchange.

Porovnať IIS od rôznych brokerov

• Sberbank
• BCS
• Fina
• Investícia Tinkoff
• VTB
• otváracia
• Alfa Bank

Najlepšie IMS sú tie, kde:

• Ponúkajte nízke transakčné poplatky.
• Neúčtujte si depozitársky poplatok ani percento z príspevkov.
• Nenabíjajte minimálny mesačný poplatok.
• Naakumulovať zostatok na účte.

Ako získať odpočet dane podľa IIA: pokyn

1. Prihláste sa na webovú stránku Federálnej daňovej služby

Ak ste svoj osobný účet nepoužili skôr, 3-4 dni pred vyhlásením Prihlásiť sa pomocou prihlasovacieho mena a hesla. Toto obdobie je potrebné, aby sa do kabinetu doplnili informácie o vás: 2-daňové certifikáty pre daň z príjmu fyzických osôb, predmety dane, dane z nich vypočítané, správy o zaplatených daniach.

2. Urobte elektronický podpis

Prvýkrát musíte urobiť elektronický podpis: otvorte profil a prejdite na „Získajte ES“. Vyberte úložisko v systéme FTS, vytvorte heslo pre prístup. Vytvorí sa pre vás nekvalifikovaný podpis, to znamená, že sa dá použiť iba na webovej stránke Federálnej daňovej služby.

3. Pripravte dokumenty:

• Daň z príjmu 2 osôb.

• Skenovanie dohody o otvorení IMS (makléri ho nazývajú inak, preto je lepšie objasniť ho).

• Potvrdenie o prijatí prostriedkov na účet: príkaz na príjem hotovosti, platobný príkaz, príkaz na prevod peňazí alebo správa sprostredkovateľa.

4. Vyplňte vyhlásenie 3-NDFL v časti „Životné situácie“..

• Uveďte rok, v ktorom bol účet doplnený.

• Upozorňujeme, že vo vyhlásení sú príjmy iba zo zdrojov v Ruskej federácii.

• Označte, že do vyhlásenia zahrňujete odpočty investícií.

• Zadajte svoje údaje o zárobkoch. Ak zamestnávateľ už predložil výročné správy, kliknite na „Prevziať z prieskumu“ – údaje sa importujú zo systému. Ak nie, vyplňte podľa dane z príjmu pre 2 osoby.

• Uveďte výšku odpočtu: koľko ste prispeli do IIS za rok, ale nie viac ako 400 tisíc.

• Stiahnite si naskenované dokumenty: 2-NDFL, dohoda s maklérom, potvrdenie prijatia príspevkov.

• Pred odoslaním colného vyhlásenia uvidíte predbežnú čiastku odpočtu, ktorú dostanete. Zadajte heslo pre digitálny podpis a kliknite na „Overiť a odoslať“..

5. Odošlite žiadosť o odpočet.

Po odoslaní počkajte – v časti „Moje dane“ sa zobrazí preplatok. Kliknite na položku Objednať. Peniaze je možné prijímať na bankový účet, ktorého podrobnosti sú okamžite uvedené.

Kontrola a prevod odpočtu na účet trvá asi 4 mesiace.

Riziká IIS

1. Možno budete potrebovať peniaze, ale nemôžete vybrať zo svojho účtu – prídete o svoje odpočty.

Je lepšie otvoriť si účet čo najskôr a začať naň prevádzať peniaze zadarmo. Takže po 3 rokoch máte zaručený príjem a možnosť reinvestovať ho. A ak potrebujete peniaze ostro, dátum uzávierky služby IIS bude bližší.

2. Maklér môže stratiť licenciu

Ak vyberiete spoľahlivých brokerov, je to nepravdepodobné. Cenné papiere navyše patria investorovi – informácie o tom sú uložené v depozitári národného vyrovnania. Sprostredkovateľ je iba sprostredkovateľom medzi majiteľom účtu a burzou.

Ak teda maklér stratí licenciu alebo zbankrotuje, cenné papiere zostanú vo vašom vlastníctve – stačí previesť na iného sprostredkovateľa.

3. Štát môže odpočet dane zrušiť

Program zapojenia ľudí do investícií sa môže zmeniť. Možno zavedú nové pravidlá, zrušia alebo znížia odpočty, obmedzia výber investičných nástrojov.

S najväčšou pravdepodobnosťou sa to však bude týkať iba nových účtov – staré účty budú obsluhované až do uzávierky za podmienok, za ktorých boli otvorené. Aj keď sa nové pravidlá vzťahujú na predtým otvorené IIS, nestane sa to okamžite..

Kde môžem investovať prostredníctvom IIS

Teoreticky kdekoľvek: akcie, dlhopisy, futures, opcie, ETF, meny. Môžete investovať do všetkého, čo je na ruskej burze. Niektorí makléri niekedy obmedzujú výber nástrojov. Toto sa musí dodržiavať pri uzatváraní zmluvy..

Ziskovosť IMS – koľko môžete zarobiť

Potenciálny zisk závisí od stratégie, od nástrojov, ktoré budete používať:

• Konzervatívna stratégia. Nerobte nič s peniazmi na účte a získajte príjem zo zrážok (za dane zo mzdy).

• Optimálna stratégia. Kupujte cenné papiere, napríklad dlhopisy OFZ, ktoré sú zaručené s výťažkom 5 – 7%.

Konzervatívna stratégia

Tento plán je veľmi jednoduchý: každý rok dopĺňate svoj účet, napríklad o 400 000 rubľov a za tieto príspevky dostanete odpočty. V prvom roku musíte odložiť 400 000 a v druhom a treťom – 348 000 000, pretože 52 000 dostane odpočty.

Investície na 3 roky: 400? 000 + 348? 000 + 348? 000 = 1? 096? 000 rubľov.

Zisk z odpočtov: 156 000 000 rubľov.

Ziskovosť: 156/1096 = 14,23%.

Optimálna stratégia

Ak si kúpite štátne dlhopisy (OFZ) pomocou peňazí na IIS, zisk sa zvýši: dostanete odpočty aj príjmy z kupónov (príjmy z dlhopisov, ktoré sa platia v pravidelných intervaloch).

OFZ je finančný nástroj s najmenším rizikom. Nie sú zdaňované, pokiaľ ich predáte včas. Investori ich preto držia až do dátumu splatnosti, keď je dlhopis splatený späť v pôvodnej cene..

Ako zatvoriť IIS

Ak chcete zavrieť, musíte urobiť tri kroky:

• Predajte cenné papiere s IMS alebo ich preneste na sprostredkovateľský účet.

• Napíšte vyhlásenie sprostredkovateľovi – ako správne vyplniť žiadosť a čo v nej uviesť, povedia v službe podpory spoločnosti.

• Počkajte na zatvorenie.

Samotný maklér sa spojí s daňovou službou, skontroluje, na aké privilégiá máte nárok, zráža dane. Nakoniec sa peniaze prevedú na účet uvedený v žiadosti.

Podobné články

• Ako môžete prísť o peniaze na akciovom trhu

  Ako môžete prísť o peniaze na akciovom trhu Ak investor nevie, čo robí, akciový trh sa pre neho stáva nebezpečným miestom. Tu je niekoľko…

• Predajte všetko

  Čo by sa nemalo robiť, keď dôjde k poklesu trhu: Akciový trh je volatilný a je ťažké predvídať jeho budúce správanie. Aj ten najoptimistickejší investor…

• Správny robotický poradca

  Robo-poradcovia (robo-poradcovia) – program založený na špeciálnych matematických algoritmoch, ktoré hodnotia akciový trh a…